有価証券報告書-第112期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当該事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.為替予約等の原則的処理方法によるものの時価は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)1.為替予約等の原則的処理方法によるものの時価は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注)1.取引先金融機関から提供された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるもの及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当該事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,248 | - | 1 | (注1) | |
| ユーロ | 売掛金 | 157 | - | 0 | (注1) | |
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 2,659 | - | △7 | (注1) | |
| 米ドル | 未払金 | 15,504 | 10,720 | 1,606 | (注1) | |
| ユーロ | 買掛金 | 57 | - | △0 | (注1) | |
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | |||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 4,542 | - | (注2) | ||
| ユーロ | 売掛金 | 567 | - | (注2) | ||
| 豪ドル | 売掛金 | 1 | - | (注2) | ||
| 人民元 | 売掛金 | 5 | - | (注2) | ||
| ポンド | 売掛金 | 23 | - | (注2) | ||
| タイバーツ | 売掛金 | 5 | - | (注2) | ||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 908 | - | (注2) | ||
| ユーロ | 買掛金 | 53 | - | (注2) | ||
| 人民元 | 買掛金 | 21 | - | (注2) | ||
| ポンド | 買掛金 | 1 | - | (注2) | ||
| タイバーツ | 買掛金 | 39 | - | (注2) | ||
| 合計 | 25,797 | 10,720 | 1,600 | |||
(注)1.為替予約等の原則的処理方法によるものの時価は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
| 原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 1,218 | - | 12 | (注1) | |
| ユーロ | 売掛金 | 159 | - | 1 | (注1) | |
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 3,447 | 14 | △64 | (注1) | |
| 米ドル | 未払金 | 8,679 | 4,882 | 510 | (注1) | |
| ユーロ | 買掛金 | 51 | - | △0 | (注1) | |
| 豪ドル | 買掛金 | 1 | - | △0 | (注1) | |
| 為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 | |||||
| 売建 | ||||||
| 米ドル | 売掛金 | 5,311 | - | (注2) | ||
| ユーロ | 売掛金 | 746 | - | (注2) | ||
| 豪ドル | 売掛金 | 0 | - | (注2) | ||
| 人民元 | 売掛金 | 385 | - | (注2) | ||
| ポンド | 売掛金 | 18 | - | (注2) | ||
| タイバーツ | 売掛金 | 47 | - | (注2) | ||
| シンガポールドル | 売掛金 | 9 | - | (注2) | ||
| 買建 | ||||||
| 米ドル | 買掛金 | 1,095 | - | (注2) | ||
| ユーロ | 買掛金 | 35 | - | (注2) | ||
| 人民元 | 買掛金 | 26 | - | (注2) | ||
| タイバーツ | 買掛金 | 9 | - | (注2) | ||
| 合計 | 21,244 | 4,896 | 459 | |||
(注)1.為替予約等の原則的処理方法によるものの時価は、取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2.為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金、買掛金と一体として処理されているため、その時価は当該売掛金、買掛金の時価に含めて記載しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 5,418 | 4,415 | △38 (注1) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 32,912 | 27,821 | (注2) |
| 金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理) | 金利の変換を含む通貨スワップ取引 米ドル受取・円支払、金利スワップ部分は変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 11,618 | 4,918 | (注2) |
当連結会計年度(平成30年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 4,181 | 2,912 | △22 (注1) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 27,821 | 22,725 | (注2) |
| 金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理) | 金利の変換を含む通貨スワップ取引 米ドル受取・円支払、金利スワップ部分は変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 4,918 | 4,918 | (注2) |
(注)1.取引先金融機関から提供された価格によっております。
2.金利スワップの特例処理によるもの及び金利通貨スワップの一体処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。