有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、現在、定期預金を中心とした短期運用を基本としております。
一方、中長期的な資金運用についての取組みも必要に応じて行っており、その場合は、取締役会で検討し、リスクを認識した上で、運用しております。
資金調達については、自己資本を基本としており、必要に応じて金融機関からの借入れを実施しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金については、取引先の信用リスクが伴います。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する取引先企業及び金融機関の株式であり、市場の価格変動リスクが
伴います。
また、営業債務である買掛金は、当社の資金繰り状況によっては、期日に決済ができず、対外的な信用を
喪失するリスクを伴います。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
営業債権については、与信管理等を定めた社内規程に基づき取引先ごとの期日管理及び残高管理を
行っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、社内稟議や取締役会決議を経て、投資を実行しております。
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額の他、市場価格が無い場合には、合理的に算定された価額が
含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが
極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,267,118	1,267,118	-
(2)売掛金	12,925,515	12,925,515	-
(3)未収入金	1,582,418	1,582,418	-
(4)投資有価証券	1,419,934	1,419,934	-
(5)差入保証金	2,553,773	2,501,868	△51,904
資産計	19,748,759	19,696,854	△51,904
(1)買掛金	14,453,271	14,453,271	-
(2)長期借入金	897,000	898,088	1,088
負債計	15,350,271	15,351,359	1,088

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	3,583,229	3,583,229	-
(2)売掛金	9,350,113	9,350,113	-
(3)未収入金	1,303,001	1,303,001	-
(4)投資有価証券	1,236,193	1,236,193	-
(5)差入保証金	2,469,209	2,419,314	△49,895
資産計	17,941,747	17,891,852	△49,895
(1)買掛金	11,322,354	11,322,354	-
(2)長期借入金	1,245,000	1,243,662	△1,337
負債計	12,567,354	12,566,017	△1,337

(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金(2)売掛金(3)未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(4)投資有価証券
これらの時価については、株式は証券取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)差入保証金
差入保証金については、その将来キャッシュ・フローを合理的に算出した利率を用いて
割引いて現在価値を算定しております。
負債
(1)買掛金
買掛金については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた
現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
非上場株式	14,722	14,065

非上場株式及び非公募の内国債券は市場価格が無く、時価を把握することが
極めて困難と認められることから「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,234,156	-	-	-
売掛金	12,925,515	-	-	-
未収入金	1,582,418	-	-	-
合計	15,742,090	-	-	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	3,542,709	-	-	-
売掛金	9,350,113	-	-	-
未収入金	1,303,001	-	-	-
合計	14,195,824	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	372,000	372,000	153,000	-	-	-
合計	372,000	372,000	153,000	-	-	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	708,000	489,000	48,000	-	-	-
合計	708,000	489,000	48,000	-	-	-