有価証券報告書-第46期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期の預金で運用し、資金調達については銀行借入等によっています。デリバティブは、借入金の金利変動リスク及び外貨建て金銭債権債務に係る為替変動リスクを回避するための利用に限定しており、投機的な取引は行わない方針です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、社内規程に従いリスク低減を図っております。
金利の変動リスクに関しては、金利の相場を定期的に把握しております。長期借入金については金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、固定金利以外のものについては個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
なお、デリバティブ取引は、取引権限や取引範囲等を定めた社内規程に基づき管理等を行っております。また、デリバティブ取引の利用にあたっては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
平成30年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,793,079	2,793,079	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,963,937	3,963,937	-
資産計	6,757,017	6,757,017	-
(1) 支払手形及び買掛金	578,512	578,512	-
(2) 短期借入金	3,680,160	3,680,160	-
(3) 長期借入金(1年内返済分を含む)	2,259,494	2,263,414	3,920
(4) 割賦未払金	359,468	361,243	1,775
(5) リース債務	288,758	288,798	39
負債計	7,166,393	7,172,128	5,735
デリバティブ(※)	26,757	26,757	-

(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額を表示しており、合計で正味の債務となる場合は、( )で示しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	2,457,900	2,457,900	-
(2) 受取手形及び売掛金	4,406,539	4,406,539	-
資産計	6,864,439	6,864,439	-
(1) 支払手形及び買掛金	737,604	737,604	-
(2) 短期借入金	3,007,441	3,007,441	-
(3) 長期借入金(1年内返済分を含む)	1,386,475	1,388,750	2,275
(4) 割賦未払金	112,032	112,014	△17
(5) リース債務	194,413	194,430	16
負債計	5,437,966	5,440,241	2,274
デリバティブ(※)	9,701	9,701	-

(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額を表示しており、合計で正味の債務となる場合は、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、 (2)短期借入金
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
(3) 長期借入金(1年内返済分を含む)、(4) 割賦未払金及び(5) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入または、割賦・リース取引を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。
変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
後述の(デリバティブ取引関係)注記を参照してください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
(注3)金銭債権等の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,793,079	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,963,937	-	-	-
合計	6,757,017	-	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,457,900	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,406,539	-	-	-
合計	6,864,439	-	-	-

(注4)短期借入金、長期借入金、割賦未払金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	3,680,160	-	-	-	-	-
長期借入金(1年以内返済予定分を含む)	855,822	716,752	433,692	200,032	53,196	-
割賦未払金	247,436	72,126	36,807	3,097	-	-
リース債務	94,344	67,674	30,621	30,686	30,750	34,680
合計	4,877,762	831,553	527,791	233,815	82,276	34,680

当連結会計年度(平成30年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	3,007,441	-	-	-	-	-
長期借入金(1年以内返済予定分を含む)	676,334	431,913	225,032	53,196	-	-
割賦未払金	72,126	36,807	3,097	-	-	-
リース債務	67,674	30,621	30,686	30,750	30,815	3,864
合計	3,823,576	499,342	258,815	83,946	30,815	3,864