#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末と比べ9億17百万円増加し、194億73百万円となりました。これは受取手形及び売掛金が2億98百万円、投資有価証券が5億19百万円、本社移転などによって有形固定資産が2億77百万円増加した一方で、現金及び預金が1億99百万円減少したことなどによるものです。
他方、負債は、前連結会計年度末と比べ3億27百万円増加し、52億99百万円となりました。これは未払法人税等が1億円、本社移転費用引当金が82百万円減少した一方で、その他流動負債が2億61百万円、支払手形及び買掛金が2億48百万円増加したことなどによるものです。
純資産は前連結会計年度末と比べ5億90百万円増加し、141億74百万円となりました。自己資本比率は前連結会計年度末から0.5ポイント下降し、72.7%となりました。
2021/06/28 11:25
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一定期間に発生する外貨建て債権は、同期間において発生する債務の範囲内にあります。投資有価証券は、取引先企業に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、短期間で決済されるものであります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
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