訂正有価証券報告書-第96期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。
未収入金は、主に仕入先からの割戻金でありますが、その大半は同一仕入先に対する支払手形及び買掛金の残高の範囲内であります。
有価証券及び投資有価証券は、主に譲渡性預金及び業務上の関係を有する企業の株式であり、金融機関の信用リスクまたは市場価格の変動リスクにさらされております。
関係会社預け金は、親会社である伊藤忠商事㈱のグループ金融制度の利用に伴うものであり、同社に対する預け金であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスクの管理
有価証券については、主に譲渡性預金でありますが、格付の高い金融機関に限定しているため信用リスクはほとんどないと認識しております。
営業債権については、与信管理規程に従い、取引担当部支店及び審査法務部が、取引先の財務状況を定期的に把握するとともに、取引先毎の債権残高管理を行うことで、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、主に業務上の関係を有する企業の株式でありますが、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握するとともに、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直ししております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	6,738	6,738	-
(2)受取手形及び売掛金	78,181	78,181	-
(3)有価証券及び投資有価証券	19,525	19,525	-
(4)未収入金	18,538	18,538	-
(5)関係会社預け金	26,300	26,300	-
資産計	149,283	149,283	-
支払手形及び買掛金	117,354	117,354	-
負債計	117,354	117,354	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	4,294	4,294	-
(2)受取手形及び売掛金	78,642	78,642	-
(3)有価証券及び投資有価証券	14,526	14,526	-
(4)未収入金	21,260	21,260	-
(5)関係会社預け金	35,900	35,900	-
資産計	154,624	154,624	-
支払手形及び買掛金	114,804	114,804	-
負債計	114,804	114,804	-

(注1)金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(4)未収入金 及び(5)関係会社預け金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、譲渡性預金は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっており、株式等は主に取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区 分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	3,291	2,278

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	6,738	-	-	-
受取手形及び売掛金	78,181	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期が あるもの
譲渡性預金	6,000	-	-	-
未収入金	18,538	-	-	-
関係会社預け金	26,300	-	-	-
合 計	135,758	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	4,294	-	-	-
受取手形及び売掛金	78,642	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期が あるもの
譲渡性預金	-	-	-	-
未収入金	21,260	-	-	-
関係会社預け金	35,900	-	-	-
合 計	140,098	-	-	-