営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、5億70百万円の支出(前年同期比16億58百万円減)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益の計上(26億39百万円)、仕入債務の増加(34億21百万円)、未払金の増加(40億40百万円)および前受金の増加(28億11百万円)により資金が増加しましたが、売上債権の増加(40億4百万円)および前渡金の増加(94億94百万円)により資金が減少したことによるものであります。

2019/06/25 9:14

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前受金の増減額(△は減少)」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△2億30百万円は、「前受金の増減額(△は減少)」2億58百万円、「その他」△4億88百万円として組み替えております。

2019/06/25 9:14