有価証券報告書-第32期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については元本の安全性を第一とし、流動性、収益性、リスク分散を考慮した運用を行うものとしております。また、設備投資に必要な資金の一部については、金融機関からの借入等により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース債権及びリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。また、一部海外で事業を行うにあたり生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、すべてその他有価証券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
長期貸付金は、貸付先の信用リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべて1年以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、その償還日は、リース債務の一部を除き決算日後5年以内に到来いたします。また、一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権及び貸付金について、与信並びに債権管理規程、貸付金規程に従い、相手先の状況を定期的にモニタリングし、相手先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握を行っております。また、連結子会社におきましても同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、有価証券及び投資有価証券について、有価証券管理規程に従い、適宜、時価の状況把握及び事実上の必要性の検討を行っております。また、連結子会社におきましても同様の管理を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払い期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各社において資金繰計画表を作成・更新することにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
(5) 信用リスクの集中
当連結会計年度末において、特定の大口顧客はなく、信用リスクの集中は少ないと考えております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照下さい。)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	778,133	778,133	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,972,359	1,972,359	-
(3) リース債権及びリース投資資産	10,434,725	11,455,248	1,020,522
(4) 投資有価証券	249,957	249,957	-
(5) 長期貸付金	164,370	163,721	△649
資産計	13,599,546	14,619,419	1,019,873
(1) 支払手形及び買掛金	526,811	526,811	-
(2) 短期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(3) リース債務	16,192,412	15,950,323	△242,089
(4) 未払法人税等	337,964	337,964	-
(5) 長期借入金	70,209	70,209	-
負債計	18,127,397	17,885,308	△242,089

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	331,906	331,906	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,107,473	2,107,473	-
(3) リース債権及びリース投資資産	8,933,343	10,028,213	1,094,869
(4) 投資有価証券	215,508	215,508	-
(5) 長期貸付金	155,918	156,371	453
資産計	11,744,149	12,839,471	1,095,322
(1) 支払手形及び買掛金	920,301	920,301	-
(2) 短期借入金	1,800,000	1,800,000	-
(3) リース債務	14,265,019	14,061,778	△203,240
(4) 未払法人税等	248,648	248,648	-
(5) 長期借入金	26,985	26,985	-
負債計	17,260,953	17,057,713	△203,240

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) リース債権及びリース投資資産
これらの時価については、受取リース料総額を信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。なお、連結貸借対照表計上額については、受取元本相当額または受取リース料総額によっているため、差額が生じております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等
から提示された価格によっております。
(5) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、元利金の受取見込額を残存期間に対応する国債の利回りに基づいた利率
で割り引いた現在価値より算定しております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
によっております。
(3) リース債務
これらの時価については、支払リース料総額を信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算
定しております。なお、転リースに係るリース債務の連結貸借対照表計上額については、利息相当額を含
んでいるため、差額が生じております。
(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行って場合に想定される利率で割引い
た現在価値により算出しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	35,500	35,500

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	778,133	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,744,357	218,512	9,489	-
リース債権及びリース投資資産	4,288,510	6,070,738	18,500	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	191,141
長期貸付金	7,042	32,775	35,825	88,727
合計	6,818,043	6,322,026	63,816	279,868

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	331,906	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,885,622	221,851	-	-
リース債権及びリース投資資産	4,079,183	4,931,203	2,515	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	169,939
長期貸付金	7,051	31,430	35,921	81,514
合計	6,303,762	5,184,485	38,437	251,453

4 社債、長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-
リース債務	2,744,292	1,831,232	853,070	124,251	9,167	188,431
長期借入金	43,224	14,470	9,996	2,519	-	-
合計	3,787,516	1,845,702	863,066	126,770	9,167	188,431

(注) リース債務には、転リースに係るリース債務(10,441,996千円)を含めておりません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,800,000	-	-	-	-	-
リース債務	2,448,941	1,577,777	904,476	204,663	12,818	180,119
長期借入金	14,470	9,996	2,519	-	-	-
合計	4,263,411	1,587,773	906,995	204,663	12,818	180,119

(注) リース債務には、転リースに係るリース債務(8,936,221千円)を含めておりません。