有価証券報告書-第14期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産に限定しております。資金調達については、銀行借入によることを基本的な取組方針としておりますが、経営戦略に照らし合わせて、市場の状況を勘案の上、社債発行又は増資等により必要な資金を調達しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
貸付金は、役員及び従業員に対する貸付であり、回収日は最長で決算日後1年11ヶ月であります。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は決算日後最長で6ヶ月であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従って、営業債権については、各事業部及び管理本部が主要な取引先の状況及び入金状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②資金調達に係る流動性リスクの管理
各部門からの報告に基づいて管理本部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。(注)2.をご参照ください。
前事業年度(平成25年6月30日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	54,689	54,689	―
(2)売掛金	64,048	64,048	―
(3)未収入金	10,729	10,729	―
(4)役員及び従業員に対する 長期貸付金	513	515	2
資産計	129,981	129,983	2
(1)買掛金	59,884	59,884	―
(2)短期借入金	20,000	20,000	―
(3)1年内償還予定の社債	40,000	40,000	―
(4)未払金	9,819	9,819	―
負債計	129,704	129,704	―

当事業年度(平成26年6月30日)

	貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,796	4,796	―
(2)売掛金	55,090	55,090	―
(3)未収入金	10,506	10,506	―
(4)役員及び従業員に対する 長期貸付金	440	446	6
資産計	70,832	70,838	6
(1)買掛金	70,891	70,891	―
(2)短期借入金	11,500	11,500	―
(3)未払金	4,101	4,101	―
負債計	86,493	86,493	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)役員及び従業員に対する長期貸付金
これらの時価については、元利金の合計額を国債利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		前事業年度 (平成25年6月30日) (千円)	当事業年度 (平成26年6月30日) (千円)
	差入保証金	5,379	4,980

上記は、当社が本社として使用しているオフィス及び駐車場等の不動産賃貸借契約に係る差入保証金等であります。現時点で当社が本社を移転する計画はなく、契約上、賃借期間の制限もないため、差入保証金の将来キャッシュ・フローを見積もることはできません。また、市場価格も存在しないため、時価を把握することが極めて困難であります。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年6月30日)

	1年内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	54,689	―	―	―
売掛金	64,048	―	―	―
未収入金	10,729	―	―	―
役員及び従業員に対する 長期貸付金	―	513	―	―
合計	129,467	513	―	―

当事業年度(平成26年6月30日)

	1年内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,796	―	―	―
売掛金	55,090	―	―	―
未収入金	10,506	―	―	―
役員及び従業員に対する 長期貸付金	―	440	―	―
合計	70,392	440	―	―

(注)4.短期借入金及び1年以内償還予定の社債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年6月30日)

	1年内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	20,000	―	―	―
1年内償還予定の社債	40,000	―	―	―
合計	60,000	―	―	―

当事業年度(平成26年6月30日)

	1年内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
短期借入金	11,500	―	―	―
合計	11,500	―	―	―