受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理につきましては、手形交換日をもって決済処理しております。なお、期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形	58百万円	59百万円
支払手形	20百万円	7百万円

2015/03/26 9:37

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 資産、負債及び純資産の状況
流動資産につきましては、前期末の5,527百万円から293百万円減少して5,234百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が182百万円増の2,438百万円に、たな卸資産が125百万円増の1,110百万円となった一方、有価証券が300百万円減の501百万円、現金及び預金が252百万円減の981百万円となったことによるものです。
有形固定資産につきましては、27百万円増加し、無形固定資産につきましては、7百万円減少いたしました。投資その他の資産につきましては、157百万円増加いたしました。固定資産合計は前期末に比べ177百万円増加して2,927百万円となりました。

2015/03/26 9:37

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建の買掛金残高の範囲内にあります。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

2015/03/26 9:37