半期報告書-第41期(2025/11/01-2026/10/31)

(追加情報)
(株式譲渡契約の締結)
当社は、2026年3月31日開催の取締役会において、株式会社グルメ杵屋との共同出資による合弁会社を設立すること、及び合弁会社を通じてLSG Asia-Pacificの15社の株式を直接又は間接に取得し、孫会社等とすることについて決議し、同日付で株式譲渡契約を締結いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容

名称	事業の内容
LSG Sky Chefs New Zealand Limited	機内食事業等
CLS Catering Service Limited
LSG Holding Asia Limited
LSG Sky Chefs Hong Kong Limited
LSG Catering China Limited
LSG Sky Chefs Korea Co., Ltd.
LSG Catering (Thailand) Limited
Siam Flight Services Limited
LSG Sky Chefs (Thailand) Ltd.
LSG Catering Guam, Inc.
LSG Service Guam, Inc.
LSG Catering Saipan, Inc.

※対象会社15社のうち、主な会社12社について、記載しております。以下同じです。
(2)企業結合を行う主な理由
当社グループは「食の製販一体体制」というグループ目標を達成するため、積極的なM&Aなどを行い、経営基盤の強化に取り組んでまいりました。
その中で、今後の「業務スーパー」ブランドの継続的な成長及び海外展開を進めるうえで、対象会社群の各国拠点は大きな足掛かりになると考えております。また、当社が構築している独自のサプライチェーンは、対象会社群における安定的な食品の調達に繋がるものと考えております。
現在、当社グループは機内食事業について営んでおりませんが、多くの外食店や機内食事業を営んでおられるグルメ杵屋と共同で本件に参画することにより、当社が得意とする工場運営や食材調達機能を生かしながら、対象会社群の企業価値をより一層向上させていくことが可能であると考えております。
(3)企業結合日
当連結会計年度中を予定しております。
※本M&Aの実行は、対象会社群のそれぞれの株式又は持分の譲受けについての関係当局の承認等が得られること、その他当該譲受けに係る譲渡契約に定める前提条件が満たされることを条件としております。
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とした株式取得
(5)取得する議決権比率

名称	取得する議決権比率
LSG Sky Chefs New Zealand Limited	100.0%
CLS Catering Service Limited ※1	70.0%
LSG Holding Asia Limited ※2	86.9%
LSG Sky Chefs Hong Kong Limited ※3	47.9%
LSG Catering China Limited	100.0%
LSG Sky Chefs Korea Co., Ltd.	80.0%
LSG Catering (Thailand) Limited	99.8%
Siam Flight Services Limited	49.0%
LSG Sky Chefs (Thailand) Ltd.	100.0%
LSG Catering Guam, Inc.	100.0%
LSG Service Guam, Inc.	100.0%
LSG Catering Saipan, Inc.	100.0%

※1.株式譲渡実行日に、Cathay Pacific Airways Limitedから、99,025株(所有割合30.0%)を追加取得する予定です。
※2.株式譲渡実行日に、Hong Kong International Air Catering Limitedから、13,125株(所有割合13.1%)を追加取得する予定です。
※3.株式譲渡実行日に、Hong Kong Dragon Airlines Limitedから、160株(所有割合31.9%)を追加取得する予定です。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
現時点では確定しておりません。