第2四半期連結会計期間に取得した株式会社宮本むなし及び株式会社TWO SIXの取得原価の配分について、四半期連結財務諸表作成時点における入手可能な合理的な情報に基づき暫定的な会計処理を行っており、取得原価の配分は完了しておりませんでした。
当第3四半期連結会計期間における取得原価の見直しによるのれんの修正額は、次のとおりであります。

修正科目	のれんの修正金額
修正科目	株式会社宮本むなし	株式会社TWO SIX	合計
のれん(修正前)	1,456,468千円	343,618千円	1,800,087千円
無形固定資産	△240,000千円	-	△240,000千円
繰延税金負債	82,961千円	-	82,961千円
修正金額合計	△157,038千円	-	△157,038千円
のれん(修正後)	1,299,430千円	343,618千円	1,643,048千円

(2)償却の方法及び償却期間

2017/02/10 11:52

#2 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却費は、次のとおりであります。

	前第3四半期連結累計期間(自平成27年4月1日至平成27年12月31日)	当第3四半期連結累計期間(自平成28年4月1日至平成28年12月31日)
減価償却費のれんの償却費	995,913千円67,431千円	1,051,672千円87,970千円

2017/02/10 11:52

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

流動資産は、115億64百万円(前連結会計年度末比7億98百万円の増加)となりました。これは主に、現金及び預金の増加3億3百万円、原材料及び貯蔵品の増加3億26百万円などによるものであります。
固定資産は、203億27百万円(前連結会計年度末比32億73百万円の増加)となりました。これは主に、のれんの増加15億55百万円、無形固定資産のその他の増加4億17百万円などであります。
(負債)

2017/02/10 11:52