有価証券報告書-第46期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
なお、デリバティブ取引は行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券及び関係会社株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は一部を除き、金利の変動リスクに晒されております。
借入金の使途は運転資金(主として短期)及びM&Aに係る資金調達を目的とした資金(長期)であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①投資有価証券及び関係会社株式は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
②借入金は一部を除き、時価を反映した借入金利になっており、デリバティブ取引等は行っておりません。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握する事が極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	8,234	8,234	-
(2) 投資有価証券	549	549	-
(3) 関係会社株式	158	158	-
(4) 差入保証金	9,733	9,583	△150
資産計	18,675	18,524	△150
(1) 買掛金	9,827	9,827	-
(2) 短期借入金	8,000	8,000	-
(3) 1年内返済予定 の長期借入金 長期借入金	5,325 5,482
	10,808	10,808	0
負債計	28,636	28,636	0

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	7,586	7,586	-
(2) 投資有価証券	413	413	-
(3) 関係会社株式	195	195	-
(4) 差入保証金	9,706	9,738	32
資産計	17,901	17,933	32
(1) 買掛金	10,075	10,075	-
(2) 短期借入金	9,300	9,300	-
(3) 1年内返済予定 の長期借入金 長期借入金	2,726 4,874
	7,600	7,600	0
負債計	26,976	26,976	0

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券、(3)関係会社株式
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4)差入保証金
これらの時価は、差入保証金の金額を当該賃貸借見込期間に見合った国債の利率を基にした一定の割引率により現在価値(貸倒引当金を控除)に割引計算した金額をもって時価としております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。
(3)1年内返済予定の長期借入金、長期借入金
変動金利の長期借入金の時価については、短期間で変動するため帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっております。固定金利の長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成27年3月31日)	当連結会計年度 (平成28年3月31日)
投資有価証券(非上場株式)	2	2
関係会社株式(非上場株式)	354	380

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2)投資有価証券、(3)関係会社株式」に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	8,234	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
差入保証金	277	1,035	1,328	782
合計	8,511	1,035	1,328	782

(注)差入保証金のうち、償還期日を明確に把握できないもの(6,310百万円)は含めておりません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	7,586	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	-	-	-	-
差入保証金	341	1,187	1,257	623
合計	7,927	1,187	1,257	623

(注)差入保証金のうち、償還期日を明確に把握できないもの(6,296百万円)は含めておりません。
4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	8,000	-	-	-	-	-
長期借入金	5,325	2,271	1,604	1,604	1	-
合計	13,325	2,271	1,604	1,604	1	-

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	9,300	-	-	-	-	-
長期借入金	2,726	2,059	2,059	459	295	-
合計	12,026	2,059	2,059	459	295	-