#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 営業活動に使用した資金は、5億円となりました(前年同期は得られた資金が6億77百万円)。主な要因は、減損損失が82億96百万円、減価償却費が13億35百万円、仕入債務の増加が9億5百万円あったものの、税金等調整前当期純損失が91億78百万円、雇用調整助成金が14億97百万円発生したことなどによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動に使用した資金は、前年同期と比べ2億円(26.6%)増加し、9億53百万円となりました。主な要因は、差入保証金の回収による収入が10億23百万円あったものの、有形固定資産の取得による支出11億15百万円があったことなどによるものであります。
2025/06/18 12:32
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「有形固定資産の除却による支出」、「預り保証金の返還による支出」及び「預り保証金の受入による収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△197百万円は、「有形固定資産の除却による支出」△109百万円、「預り保証金の返還による支出」△144百万円、「預り保証金の受入による収入」165百万円、「その他」△108百万円として組み替えております。
2025/06/18 12:32