店舗閉鎖損失引当金

有報情報

#1 引当金明細表（連結）

(注)賞与引当金の「当期減少額(その他)」は、支給見込額と実際支給額との差額であります。
店舗閉鎖損失引当金の「当期減少額(その他)」は、損失見積額と実際発生額との差額であります。

2025/06/20 14:58

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰越欠損金(注)1	272		-
店舗閉鎖損失引当金	28		3
賞与引当金	25		20

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2024年3月31日)

2025/06/20 14:58

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

特別利益は、居酒屋事業を株式会社コロワイドダイニングへ、カラオケ事業を株式会社シン・コーポレーションへ受取対価を現金等の財産のみとする会社分割(簡易吸収分割)により33億29百万円(前期比41,306.7%増)となりました。
特別損失は、固定資産除却損や店舗閉鎖損失引当金繰入額の減少や減損損失等の計上により13億60百万円(前期比7.8%増)となりました。
上記の結果、税引前当期純利益は13億24百万円(前期は税引前当期純損失12億44百万円)となりました。

2025/06/20 14:58

#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

長期前払費用
定額法を採用しております。
4.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
(3) 販売促進引当金
販売促進のための株主優待ポイントの利用による費用負担に備えるため、利用実績に基づき翌事業年度以降の利用により発生する費用見積額を計上しております。2025/06/20 14:58