有価証券報告書-第83期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	39百万円		697百万円
賞与引当金	294		297
退職給付に係る負債	1,317		1,352
減価償却一括償却資産	14		9
連結未実現利益	1		1
役員退職慰労引当金	219		-
長期未払金	-		174
商品保証引当金	93		87
減損損失	140		238
資産除去債務	43		43
店舗閉鎖損失引当金	-		71
その他	209		249
繰延税金資産小計	2,374		3,224
評価性引当額	△355		△366
繰延税金資産合計	2,018		2,857
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△3		△2
その他有価証券評価差額金	△50		△45
土地評価差額	△96		△96
除去債務資産	△12		△12
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△163		△157
繰延税金資産の純額	1,855		2,700

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	456百万円		841百万円
固定資産-繰延税金資産	1,398		1,859

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6		-
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.2		-
税額控除	△1.8		-
住民税均等割額等	41.8		-
評価性引当額	4.2		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	9.8		-
連結子会社の適用税率差	0.7		-
その他	0.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	90.6		-

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。