#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ12億27百万円増加し265億96百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ4億15百万円減少し121億42百万円となりました。主な要因は、支払手形及び買掛金、未払法人税等が前連結会計年度末と比べ支払手形及び買掛金が8億8百万円、未払法人税等が7億86百万円減少したものの短期借入金及び1年内返済予定の長期借入金が前連結会計年度末と比べ短期借入金が6億円、1年内返済予定の長期借入金が7億10百万円増加したことによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ16億42百万円増加し144億54百万円となりました。主な要因は、長期借入金が前連結会計年度末に比べ12億55百万円増加したことによるものであります。
2014/12/25 11:42
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 長期貸付金(店舗の新規出店時に貸主に差し入れる建設協力金)並びに敷金及び保証金は、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、担当部署が貸主ごとの信用状況を随時把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金につきましては、その支払期日は1年以内が殆どであります。
借入金は運転資金及び設備投資等の調達によるものであり、支払期日に支払いを実行出来なくなる資金調達に係るリスクを有しております。当該リスクに対して、グループ各社の資金管理部門からの報告に基づき適時に資金計画を作成しております。また、連結子会社株式会社フィットハウスの借入金の一部には、財務制限条項がついており、すべての債務の履行を完了するまで、株式会社フィットハウスに関して財務制限条項を遵守しない場合には、期限の利益は喪失します。
2014/12/25 11:42