#1 会計方針に関する事項（連結）: (4) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。
(5) 重要なヘッジ会計の処理
2021/06/28 15:41
#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: なお今後の安定的な事業運営を行うため、2020年3月及び2020年6月に調達した短期借入金合計11,000百万円を当連結会計年度中に全額長期借入金へ借り換えいたしました。この結果、短期借入金が前期末より4,000百万円減少し、流動負債が減少したことにより、当連結会計年度末における当座比率は133.2%及び流動比率は159.1%と一定の財務安全性の水準を確保しております。
当連結会計年度末の純資産の部は、利益剰余金の減少等により前期末比11,085百万円減少して3,396百万円となりました。
(3)キャッシュ・フローの状況
2021/06/28 15:41
#3 財務制限条項に関する注記（連結）: 当連結会計年度の借入金のうち、当社のシンジケーション方式タームローン契約には財務制限条項が付されております。以下のいずれかの条項に抵触した場合、本契約上の全ての債務について期限の利益を喪失する可能性があります。
① 各連結会計年度の末日(ただし2021年3月期は含まない)において、連結貸借対照表における純資産の部の金額を2021年3月期末の金額以上に維持すること
② 連結損益計算書上の経常損益につき2期連続して損失を計上しないこと(ただし2021年3月期は含まない)
2021/06/28 15:41