繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年2月29日)	当事業年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	9百万円	5百万円
繰延税金負債合計	△4百万円	△3百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△4百万円	△3百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の項目別内訳

2021/05/31 11:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年2月29日)	当連結会計年度(2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	29百万円	29百万円
繰延税金負債合計	△4百万円	△3百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	153百万円	115百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/05/31 11:19

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響については、終息時期を正確に予測することは困難な状況でありますが、ワクチンの効果が発現することなどで、今後徐々に回復していくものと仮定して、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積もりを行っております。

2021/05/31 11:19

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響については、終息時期を正確に予測することは困難な状況でありますが、ワクチンの効果が発現することなどで、今後徐々に回復していくものと仮定して、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性の判断等の会計上の見積りを行っております。

2021/05/31 11:19