半期報告書-第36期(2025/03/01-2026/02/28)

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	31,000,000
計	31,000,000

(注)2025年9月17日開催の臨時株主総会において定款の一部変更が行われ、発行可能株式総数は同日より、59,000,000株増加し、90,000,000株となっております。

② 【発行済株式】

種類	中間会計期間末 現在発行数(株) (2025年8月31日)	提出日現在 発行数(株) (2025年10月10日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	25,297,638	25,747,638	東京証券取引所 スタンダード市場	単元株式数 100株
計	25,297,638	25,747,638	-	-

※1.2025年9月1日から2025年9月30日までの間に新株予約権の行使により、発行済株式総数が450,000株増加し
ております。
2.「提出日現在発行数」欄には、2025年10月1日からこの半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発
行された株式数は、含まれておりません。

① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
(第9回新株予約権)

	中間会計期間 (2025年3月1日から 2025年8月31日まで)
当該中間会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)	70,000
当該中間会計期間の権利行使に係る交付株式数(株)	7,000,000
当該中間会計期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)	341.6
当該中間会計期間の権利行使に係る資金調達額(百万円)	2,397
当該中間会計期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)	70,000
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)	7,000,000
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)	341.6
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(百万円)	2,397

(第11回新株予約権)

	中間会計期間 (2025年3月1日から 2025年8月31日まで)
当該中間会計期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)	27,000
当該中間会計期間の権利行使に係る交付株式数(株)	2,700,000
当該中間会計期間の権利行使に係る平均行使価額等(円)	402.0
当該中間会計期間の権利行使に係る資金調達額(百万円)	1,086
当該中間会計期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)	27,000
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)	2,700,000
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)	402.0
当該中間会計期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(百万円)	1,086

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (百万円)	資本金残高 (百万円)	資本準備金 増減額 (百万円)	資本準備金 残高 (百万円)
2025年3月4日～ 2025年6月18日 (注)1	7,000,000	22,597,638	1,198	1,298	1,198	1,198
2025年8月25日～ 2025年8月27日 (注)2	2,700,000	25,297,638	543	1,841	543	1,741

(注) 1 第9回新株予約権の権利行使による増加であります。
2 第11回新株予約権の権利行使による増加であります。
3 2025年9月1日から2025年9月30日の間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が450,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ78百万円増加しております。
①変更の理由
2025年6月12日に、暗号資産市場の投資を新たに資金使途に加え一部変更いたしましたが、同年6月19日開催の臨時取締役会にて、事業環境と市場動向を踏まえた再検討の結果、当初の設備投資計画に充当予定であった360百万円のうち300百万円をビットコイン等の暗号資産購入資金に振り替えることを決定しました。資金調達実績額が当初予定を上回ったことにより、予定額を超過した追加資金として最大915百万円を新たに暗号資産の購入に充当いたしました。急速に拡大する暗号資産市場の成長性やブロックチェーン技術の将来性を鑑み、中長期的に企業価値向上に寄与する投資先であると判断しております。
②変更の内容
資金使途の変更内容は次のとおりであります。なお、変更箇所は下線で示しております。
変更前(2025年1月時点)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	800	2025年3月～2028年2月
設備投資	360	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
合計	2,060

2025年6月12日時点の変更後計画

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	360	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	500	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,060

2025年6月19日時点の変更後計画(2025年6月19日臨時取締役会決議)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	60	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	800	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,060

2025年6月19日時点の変更後追加計画(2025年6月19日臨時取締役会決議)

使途	金額(百万円)	支出予定時期
新規事業の開発(M&A・新規企業への投資)	300	2025年3月～2028年2月
設備投資	60	2025年3月～2028年2月
借入金返済資金	900	2025年3月～2027年8月
ビットコイン・暗号資産購入資金	1,715	決定後速やか、または段階的に実施
合計	2,975

③業績への影響
本資金使途の変更は、短期的に当社の既存事業および新規事業の推進ペースに影響を与える可能性がありますが、中長期的には暗号資産への投資を通じて新たな収益機会を獲得し、企業価値の向上に貢献するものと考えております。
ただし、暗号資産の価格は非常に変動が大きく、投資元本を毀損するリスク、流動性リスク、サイバーセキュリティリスク、法規制の変更リスクなどが存在します。当社は、これらのリスクを十分に認識し、市場動向を慎重に見極めながら、また専門知識を有する外部アドバイザーの協力を得ながら、厳格なリスク管理体制の下で投資を進めてまいります。
現時点では、本件が当期業績に与える具体的な影響額は未定であり、今後開示すべき事項が生じた場合には速やかにお知らせいたします。

① 【発行済株式】
2025年8月31日現在

区分	株式数(株)		議決権の数(個)	内容
無議決権株式	-		-	-
議決権制限株式(自己株式等)	-		-	-
議決権制限株式(その他)	-		-	-
完全議決権株式(自己株式等)	(自己保有株式)		-	-
	普通株式	136,300
完全議決権株式(その他)	普通株式	25,137,200	251,372	-
単元未満株式	普通株式	24,138	-	1単元(100株)未満の株式
発行済株式総数		25,297,638	-	-
総株主の議決権	-		251,372	-

(注) 上記「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社保有の自己株式55株が含まれております。

② 【自己株式等】
2025年8月31日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式総数に対する所有株式数の割合(%)
(自己保有株式) 株式会社マックハウス	東京都杉並区梅里 一丁目7番7号	136,300	-	136,300	0.54
計	-	136,300	-	136,300	0.54