繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年2月28日)		当事業年度(2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	108,908千円		116,301千円
繰延税金負債合計	△208,284		△181,775
繰延税金資産の純額	1,003,900		646,324

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/05/24 15:44

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

主要な仮定である来店客数の見通しは見積りの不確実性が存在するため、新型コロナウイルス感染症の再拡大に伴う外食意欲の減退などにより店舗の業績が悪化した場合など、仮定の見直しが必要となった場合、減損損失を認識する可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
1.当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/05/24 15:44