有価証券報告書-第45期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)		当事業年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	108,908千円		116,301千円
未払事業税等	60,670		46,373
未払役員退職慰労金	93,198		65,102
減損損失	283,858		242,683
減価償却超過額	22,072		18,488
資産除去債務	395,076		395,325
繰越欠損金	642,547		308,166
その他	65,734		75,325
繰延税金資産小計	1,672,067		1,267,767
評価性引当額	△459,882		△439,667
繰延税金資産合計	1,212,184		828,100
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△198,951		△167,789
その他有価証券評価差額金	△9,332		△13,986
繰延税金負債合計	△208,284		△181,775
繰延税金資産の純額	1,003,900		646,324

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年2月28日)		当事業年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.9
収用等の所得特別控除	△0.3		△0.3
住民税均等割	3.3		4.0
評価性引当額の増減	△0.3		△0.9
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.0		34.3