有価証券報告書-第42期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	118,981千円		126,999千円
未払事業税等	83,296		73,209
未払役員退職慰労金	94,591		94,591
減損損失	110,584		156,620
減価償却超過額	19,316		16,876
資産除去債務	232,880		250,127
未払確定拠出年金移換金	128,240		81,961
その他有価証券評価差額金	4,242		-
その他	69,324		60,232
繰延税金資産合計	861,459		860,618
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△90,878		△94,011
その他有価証券評価差額金	―		△3,140
繰延税金負債合計	△90,878		△97,151
繰延税金資産の純額	770,580		763,466

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年2月28日)		当事業年度 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.8%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.4
住民税均等割	2.1		2.6
その他	△0.0		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		33.8