有価証券報告書-第40期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	114,147千円		123,858千円
未払事業税等	79,278		81,185
退職給付引当金	157,113		―
未払役員退職慰労金	97,692		97,692
減損損失	79,954		97,877
減価償却超過額	21,506		19,473
資産除去債務	201,172		214,294
未払確定拠出年金移換金	―		178,270
その他	76,090		74,440
繰延税金資産合計	826,952		887,092
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△82,181		△83,653
その他有価証券評価差額金	△4,001		△5,616
繰延税金負債合計	△86,183		△89,270
繰延税金資産の純額	740,769		797,821

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
住民税均等割	1.9		2.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.2		-
その他	△0.3		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9		33.0