コロワイド（7616）の金利スワップの推移 - 通期

有報情報

#1 注記事項－その他の金融負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2)非流動負債の内訳

		(単位:百万円)
小計	1,008	1,041
金利スワップ	352	-
合計	1,359	1,041

(注)一部の子会社が発行している優先株式であります。当該優先株式は、将来現金を優先株式の保有者に引き渡す条件付き義務を負っていることから、IFRS会計基準では金融負債に分類しております。

2025/06/23 16:03

#2 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

④ デリバティブ及びヘッジ会計
金利変動リスクを低減する為、金利スワップを利用しております。
デリバティブは、デリバティブ契約が締結された日の公正価値で当初認識され、当初認識後は各報告期間の末日の公正価値で測定しております。

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#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループが報告期間の末日における、変動金利借入金及び社債の正味残高(金利スワップ取引により実質的に固定金利となっているものを除く。)及び、これらの金利が1%上昇した場合の税引前利益に与える影響額は以下の通りであります。尚、当該分析は他のすべての変数が一定であると仮定しております。

		(単位:百万円)
変動金利借入金及び社債	60,799	59,491
金利スワップの影響	34,802	36,814
変動金利借入金及び社債の正味残高	25,997	22,677

(6)金融商品の公正価値
① 公正価値で測定される金融商品

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#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）

ヘッジ開始時から有効性判断時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額を基準にして判断しております。
尚、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。
8.その他の財務諸表作成のための基本となる重要な事項

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