引当金
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2010年3月31日
- 4億9400万
- 2010年12月31日 +5.06%
- 5億1900万
- 2011年3月31日 +49.71%
- 7億7700万
- 2011年6月30日 +7.08%
- 8億3200万
- 2011年9月30日 -39.18%
- 5億600万
- 2011年12月31日 +2.17%
- 5億1700万
- 2012年3月31日 -2.9%
- 5億200万
- 2012年6月30日 +27.69%
- 6億4100万
- 2012年9月30日 -25.74%
- 4億7600万
- 2012年12月31日 +111.34%
- 10億600万
- 2013年3月31日 -18.59%
- 8億1900万
- 2013年6月30日 -1.22%
- 8億900万
- 2013年9月30日 +0.49%
- 8億1300万
- 2013年12月31日 +9.35%
- 8億8900万
- 2014年3月31日 -3.04%
- 8億6200万
- 2014年6月30日 +19.72%
- 10億3200万
- 2014年9月30日 -18.22%
- 8億4400万
- 2014年12月31日 +52.25%
- 12億8500万
- 2015年3月31日 +25.53%
- 16億1300万
- 2015年6月30日 +45.07%
- 23億4000万
- 2015年9月30日 -12.31%
- 20億5200万
- 2015年12月31日 -3.41%
- 19億8200万
有報情報
- #1 引当金明細表（連結）
- 【引当金明細表】2024/06/28 10:39
区分 当期首残高(百万円) 当期増加額(百万円) 当期減少額(百万円) 当期末残高(百万円) 販売促進引当金 1,013 1,008 1,013 1,008 賞与引当金 20 26 34 12 - #2 注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (2)非流動資産2024/06/28 10:39
(注)連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。(単位:百万円) その他 1,081 1,040 貸倒引当金 △339 △298 小計 18,743 18,055 - #3 注記事項－営業債権及びその他の債権、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 営業債権及びその他の債権の内訳は、以下の通りであります。2024/06/28 10:39
(注)連結財政状態計算書では、貸倒引当金控除後の金額で表示しております。(単位:百万円) 未収入金 928 1,472 貸倒引当金 △182 △181 合計 11,124 13,158 - #4 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 顧客との契約から生じた債権及び契約負債等の残高は、以下の通りであります。2024/06/28 10:39
(注1)顧客との契約から生じた債権である貸倒引当金控除後の売掛金は、連結財政状態計算書の「営業債権及びその他の債権」に計上しております。(単位:百万円) 売掛金 10,378 11,867 貸倒引当金 △182 △181 合計 10,196 11,686
(注2)契約負債等は主に、FC契約締結時にFC加盟者から受領するFC加盟金の前受に係る繰延収益及びカスタマー・ロイヤリティ・プログラムに係る債務等であります。 - #5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 22.引当金2024/06/28 10:39
引当金の内訳及び増減は、以下の通りであります。
(1)資産除去債務(単位:百万円) 資産除去債務 販売促進引当金 その他の引当金 合計 2022年4月1日 7,235 3,843 655 11,733 - #6 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 法人所得税に関連する内容及び金額については注記「16.法人所得税」に記載しております。2024/06/28 10:39
⑤ 引当金の測定
当社グループは、資産除去債務を計上しており、決算日におけるリスク及び不確実性を考慮に入れた、債務の決済に要する支出の最善の見積額を、負債に固有のリスクを反映させた税引前割引率で割引いた現在価値で計上しております。 - #7 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- (12)引当金2024/06/28 10:39
引当金は、過去の事象の結果として現在の法的又は推定的債務を負っており、当該債務を決済する為に経済的便益を有する資源の流出が生じる可能性が高く、当該債務の金額について信頼性のある見積りができる場合に認識しております。
引当金は、貨幣の時間価値の影響に重要性がある場合には、当該負債に特有のリスクを反映した税引前の利率を用いて現在価値に割り引いて測定しております。 - #8 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
- 当社グループは、売掛金等について、与信管理規程に沿って、相手先ごとの期日管理及び残高管理等を行うと共に、信用状況を把握する体制をとっております。2024/06/28 10:39
売掛金等には重大な金融要素が含まれていない為、売掛金等の回収までの全期間の予想信用損失をもって貸倒引当金の額を算定しております。売掛金等は多数の取引先より構成されている為債権の年齢ごとにグルーピングした上で、過去の貸倒実績等を考慮して集合的に予想信用損失を測定しております。著しい景気変動等の影響を受ける場合には、過去の貸倒実績に基づく引当率を補正し、現在及び将来の経済状況の予測を反映させております。尚、支払遅延及び支払延期要請があった場合でも、その原因が一時的な資金需要によるものであり、債務不履行のリスクが低く、近い将来に契約上のキャッシュ・フローの義務を履行する為の強い能力を有しているものと判断された場合には信用減損している金融資産として取り扱っておりません。
(ⅱ)その他の金融資産 - #9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- 当連結会計年度末における資産合計につきましては、前連結会計年度末に比べ32億56百万円増加し2,651億15百万円となりました。これは主に現金及び現金同等物が37億59百万円、繰延税金資産が16億69百万円、無形資産が12億64百万円減少したものの、有形固定資産が52億28百万円、のれんが23億45百万円、営業債権及びその他の債権が20億34百万円増加したことによるものです。2024/06/28 10:39
負債合計につきましては、前連結会計年度末に比べ1億78百万円減少し2,109億81百万円となりました。これは主にその他流動負債が13億70百万円、営業債務及びその他の債務が6億99百万円増加したものの、社債及び借入金が14億74百万円、引当金8億48百万円減少したことによるものです。
資本合計につきましては、前連結会計年度末に比べ34億34百万円増加し541億35百万円となりました。これは主に利益剰余金が19億53百万円、非支配持分が12億25百万円増加したことによるものです。 - #10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
- 2024/06/28 10:39
(単位:百万円) 未払法人所得税 926 1,059 引当金 22 5,532 4,663 契約負債等 26 211 220 その他の金融負債 18 2,048 1,951 引当金 22 6,478 6,498 繰延税金負債 16 484 303 - #11 重要な会計方針、財務諸表（連結）
- 社債償還期間5年～10年にわたり均等償却しております。2024/06/28 10:39
5.引当金の計上基準
(1)賞与引当金