	前連結会計年度(2019年4月30日)	当連結会計年度(2020年4月30日)
支払手形及び買掛金	152,998千円	34,089千円
短期借入金	3,736,800千円	3,120,000千円

2020/07/22 14:24

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(2019年4月30日)	当連結会計年度(2020年4月30日)
支払手形	44,085千円	―千円

2020/07/22 14:24

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(ロ) 負債
負債合計は7,668百万円となり、前連結会計年度末に比べ6,590百万円減少となりました。これは主に、短期借入金が3,501百万円、支払手形及び買掛金が2,009百万円、長期借入金が400百万円、退職給付に係る負債が202百万円減少したこと等によるものであります。
(ハ) 純資産

2020/07/22 14:24

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、その殆どが1年以内の支払期日であります。
借入金及びリース債務のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利による借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

2020/07/22 14:24