半期報告書-第43期(2024/03/01-2025/02/28)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、I&H株式会社の普通株式を取得し、子会社化すること(以下「本件取引」という)を2024年2月27日の取締役会において決議し、同日に締結した株式譲渡契約および2024年8月30日に締結した株式譲渡契約に関する変更合意書に基づき、2024年9月2日に本件取引を実施いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 I&H株式会社
事業の内容 調剤薬局の運営等
(2)企業結合を行った主な理由
両社グループの事業ノウハウやリソースを融合することで、双方の事業成長を加速させることを目的として、取得することといたしました。
(3)企業結合日
2024年9月2日
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とした株式の取得
(5)結合後企業の名称
変更はありません。
(6)取得した議決権比率
66.72%
(7)取得企業を決定するに至った根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
株式譲渡契約上、価格調整条項があるため、現時点では確定しておりません。
なお、現時点での取得原価は307百万円であり、価格調整の結果によって追加で支払いが生じます。
3.主要な取得関連費用の内訳及び金額
現時点では確定しておりません。
4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(多額な資金の借入)
当社は、2024年9月23日開催の取締役会において、以下のとおり資金の借入を行うことを決議し、株式会社みずほ銀行との当座貸越契約に基づき、次のとおり借入を実行いたしました。
(1)資金使途 I&H株式会社における金融機関からの借入金の返済
(2)借入先名称 株式会社みずほ銀行
(3)借入金額 28,100百万円
(4)借入金利 6ヵ月TIBOR+スプレッド
(5)借入実行日 2024年9月27日
(6)返済期限 2025年3月31日
(7)担保保証 無担保・無保証
当社は、2024年9月23日開催の取締役会において、以下のとおり資金の借入を行うことを決議し、株式会社三菱UFJ銀行との当座貸越契約に基づき、次のとおり借入を実行いたしました。
(1)資金使途 I&H株式会社における金融機関からの借入金の返済
(2)借入先名称 株式会社三菱UFJ銀行
(3)借入金額 3,400百万円
(4)借入金利 6ヵ月TIBOR+スプレッド
(5)借入実行日 2024年9月27日
(6)返済期限 2025年3月31日
(7)担保保証 無担保・無保証