有価証券報告書-第29期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
なお、デリバティブ取引については、全く行っておらず、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスク及び発行体の信用リスク等が存在しております。
敷金及び保証金は、取引先の信用リスクに晒されております。
買掛金は、全てが、1ヶ月以内に支払期日が到来します。
未払金は、ほとんどが1ヶ月以内に支払期日が到来します。
借入金の使途は運転資金(短期)及び設備投資資金(長期)であり、長期借入金は金利の変動リスクに晒されております。償還日は最長で決算日後1年以内であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約債務不履行等に係るリスク)の管理
取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、適宜回収懸念の早期把握に努めております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、時価や発行体の財政状態を把握し管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
担当部署が、資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	609,852	609,852	-
(2) 売掛金	545,703	545,703	-
(3) 投資有価証券	66,425	66,425	-
(4) 敷金及び保証金	479,096	471,687	7,408
資産計	1,701,077	1,693,669	7,408
(1) 買掛金	479,472	479,472	-
(2) 短期借入金	750,000	750,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	148,000	148,000	-
(4) 未払金	143,584	143,584	-
(5) 預り金	128,725	128,725	-
負債計	1,649,782	1,649,782	-

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	567,600	567,600	-
(2) 売掛金	546,654	546,654	-
(3) 投資有価証券	70,441	70,441	-
(4) 敷金及び保証金	454,749	451,917	2,832
資産計	1,639,445	1,636,613	2,832
(1) 買掛金	458,257	458,257	-
(2) 短期借入金	750,000	750,000	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	41,600	41,600	-
(4) 未払金	145,688	145,688	-
(5) 預り金	129,948	129,948	-
負債計	1,525,494	1,525,494	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格に基づいて算定した価額によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 敷金及び保証金
時価は、貨幣の時間価値を反映した無リスクの利率で割り引いて現在価値を算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(4) 未払金、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 1年内返済予定の長期借入金
短期間で市場金利が反映される変動金利のため、時価は帳簿価額にほぼ等しいところから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
投資有価証券	3,800	3,800
長期預り保証金	153,894	137,073

非上場株式等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
長期預り保証金については、市場価格がなく、かつ、実質的な預り期間を算定することが極めて困難であることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	605,530	-	-	-
売掛金	545,703	-	-	-
敷金及び保証金	113,157	147,988	217,950	-
合計	1,264,391	147,988	217,950	-

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	558,737	-	-	-
売掛金	546,654	-	-	-
敷金及び保証金	84,696	309,601	60,450	-
合計	1,190,089	309,601	60,450	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	750,000	-	-	-	-	-
長期借入金	148,000	-	-	-	-	-
合計	898,000	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	750,000	-	-	-	-	-
長期借入金	41,600	-	-	-	-	-
合計	791,600	-	-	-	-	-