#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: <財務活動によるキャッシュ・フロー>財務活動の結果、獲得した資金は1,577百万円(前連結会計年度は1,742百万円)となりました。これは主に、長期借入れによる収入が2,800百万円(同2,400百万円)、短期借入金の純増加額が1,100百万円(同実績無し)、となった一方、長期借入金の返済による支出が2,111百万円(同3,508百万円)となったことによるものであります。
<資本の財源及び資金の流動性についての分析>当社グループの資金の源泉は、「営業活動によるキャッシュ・フロー」であります。一方、当社グループの主な資金需要は、主に店舗運営にかかる原材料費や人件費等の運転資金、並びに新規出店や既存店舗の改修にかかる設備投資資金であるため、基本的には営業活動によるキャッシュ・フローで充当し、必要に応じて資金調達を実施しております。
(4) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
2021/07/16 15:03
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローの「法人税等の支払額」に含めていた「法人税等の還付額」は、明瞭性を高めるため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「法人税等の支払額」に表示していた△86,067千円は、「法人税等の支払額」△104,600千円、「法人税等の還付額」18,533千円として組み替えております。
2021/07/16 15:03