有価証券報告書-第38期(2024/04/01-2025/03/31)

(3)【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
有価証券報告書提出日現在、当社における監査等委員会監査は、監査等委員である取締役3名により、取締役会への出席、取締役等からの営業の報告聴取、重要書類の閲覧、内部監査室からの説明聴取等をもとに、定期的に開催される監査等委員会にて実施されております。
監査等委員である社外取締役鈴木祐人氏は、税理士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
当事業年度における監査等委員会の活動状況は次のとおりであります。

役職名	氏名	開催回数	出席回数
社外取締役(監査等委員)	鈴木 祐人	9	9
社外取締役(監査等委員)	片岡 憲明	9	9
社外取締役(監査等委員)	高城 勝信	7	6
取締役(常勤監査等委員)	中村 昇	2	2

(注)社外取締役(監査等委員)高城勝信の監査等委員会活動状況は、2024年6月20日就任以降に開催された監査等委員会を対象としております。また、取締役(常勤監査等委員)中村昇の監査等委員会活動状況は、2024年6月20日退任以前に開催された監査等委員会を対象としております。
監査等委員会における具体的な検討内容として、監査の方針・監査計画の策定、内部監査室からの報告、監査報告書の作成、会計監査人の選任等に関する評価、会計監査人の報酬等に関する同意等があります。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、専任の内部監査室長1名及び室員2名が、監査等委員である取締役と随時協議を行いながら、本社各部署や営業所・店舗に対して監査を行っております。監査において認識された業務執行状況については、問題点も含め、取締役へ報告され、各部門へ改善指示の交付を行っており、適切な改善が行われる体制となっております。当社の社外取締役は全員監査等委員である取締役であり、各事業の問題点を含む事項について、随時、監査等委員会を通じて情報を提供できる体制となっております。内部監査室は、会計監査を担当する公認会計士とも情報の交換を行い、各々の監査を効率的に進めております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
b.継続監査期間
24年間
c.業務を執行した公認会計士
鈴木 晴久
水越 徹
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士10名、会計士試験合格者等5名、その他15名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
会計監査人の選定に際しては、当社の業務内容を深く理解し、かつ、監査日数、監査実施要領、監査費用が合理的かつ妥当であることなどを総合的に判断しております。現監査法人は、これらを満たしていることから選定しております。
なお、監査等委員会は、会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると判断したときは、監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。
また、監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
f.監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会が監査法人に対して評価を行った結果、会計監査人の選任方針に適合しており、会社法第340条第1項各号に定める項目に該当せず、また会計監査人としての職務の執行状況も適切であることから、再任することを決議いたしました。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

前事業年度		当事業年度
監査証明業務に基づく 報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく 報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
28	-	29	3

(注)当社における非監査業務の内容は、「改正リース会計基準」の導入に関する助言業務、取引調査及び影響分析、主要物件に対するリース期間の検討であります。
b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(デロイト トウシュ トーマツ)に属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社の監査等委員会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、取締役、社内関係部署及び会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けたうえで会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況、報酬見積りの算定根拠について確認し、審議した結果、これらについて適切であると判断したためであります。