(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に安全性の高い金融商品で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
投資有価証券は継続的な関係強化のため企業から取得した株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。借入金の使途は運転資金(主に短期)及び設備投資資金(主に長期)であります。なお、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、日次、月次で、資金の残高、推移を確認するなどの方法により、資金管理を行っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価額がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2を参照ください。)。
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

			貸借対照表計上額	時価	差額
	(1)	現金及び預金	24,190	24,190	―
	(2)	投資有価証券
		その他有価証券	198	198	―
	資産計		24,389	24,389	―
	(1)	支払手形	15,104	15,104	―
	(2)	買掛金	13,012	13,012	―
	(3)	短期借入金	20,905	20,905	―
	(4)	長期借入金	3,289	3,290	1
	負債計		52,310	52,312	1

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

			貸借対照表計上額	時価	差額
	(1)	現金及び預金	40,984	40,984	―
	(2)	投資有価証券
		その他有価証券	252	252	―
	資産計		41,236	41,236	―
	(1)	支払手形	16,441	16,441	―
	(2)	買掛金	13,547	13,547	―
	(3)	短期借入金	20,245	20,245	―
	(4)	長期借入金	1,793	1,793	0
	負債計		52,027	52,027	0

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、注記事項(有価証券関係)を参照ください。
負 債
(1) 支払手形(2) 買掛金、並びに(3) 短期借入金
これらは、短期間で決済及び返済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:百万円)

	区分	2020年3月31日	2021年3月31日
	非上場株式	41	41

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(2) 投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

		1年以内
	現金及び預金	23,256
	投資有価証券
	その他有価証券のうち満期があるもの	―
	合 計	23,256

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

		1年以内
	現金及び預金	39,975
	投資有価証券
	その他有価証券のうち満期があるもの	―
	合 計	39,975

(注)4.長期借入金及びその他の有利子負債の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

		1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	短期借入金	20,905	―	―	―	―	―
	長期借入金	1,496	1,084	599	99	8	―
	合 計	22,401	1,084	599	99	8	―

当事業年度(2021年3月31日)
(単位:百万円)

		1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
	短期借入金	20,245	―	―	―	―	―
	長期借入金	1,084	599	99	8	―	―
	合 計	21,329	599	99	8	―	―