退職給付に係る負債

有報情報

#1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年5月31日)		当連結会計年度(2020年5月31日)
貸倒引当金	2,087	千円	119	千円
退職給付に係る負債	320,230		346,589
未払賞与	10,307		318

(注)1 評価性引当額が1,217,478千円減少しております。この減少の主な内容は、好麗姿(上海)服飾商貿有限公司の会社清算により前連結会計年度に計上していた税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額1,217,027千円を認識しなくなったことに伴うものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/09/24 15:09

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債につきましては、前連結会計年度末に比べて10億56百万円減少して30億1百万円となりました。主な変動要因といたしましては、未払法人税等が4億87百万円、未払費用が2億21百万円減少したことなどがあげられます。
固定負債につきましては、前連結会計年度末に比べて94百万円増加して25億98百万円となりました。主な変動要因といたしましては、退職給付に係る負債が81百万円増加したことなどがあげられます。
(純資産の状況)

2020/09/24 15:09

#3 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

2020/09/24 15:09