#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 総負債は150億5百万円であり、前連結会計年度末と比較して8億69百万円減少しております。主な要因は、支払手形及び買掛金が1億86百万円増加、賞与引当金が1億37百万円増加した一方、1年内返済予定の長期借入金が9億円減少したことなどによるものであります。
(純資産)
純資産は19億76百万円であり、前連結会計年度末と比較して14億96百万円増加しております。主な要因は、A種種類株式発行による18億円の資本増強を行った一方、親会社株主に帰属する四半期純損失3億47百万円を計上したことなどによるものであります。
2023/07/14 15:05
#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）: 短期借入金のうち1,635百万円、1年内返済予定の長期借入金のうち7,724百万円(2020年10月27日付シンジケートローン契約)には下記の財務制限条項が付されております。
①2022年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日において、連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年2月期末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2021年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結及び単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
2023/07/14 15:05