	前連結会計年度(2019年5月15日)	当連結会計年度(2020年5月15日)
ポイント引当金	1,354	1,327
退職給付に係る負債	792	909
株式報酬費用	144	140
繰延税金資産合計	8,055	8,555
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△7,766	△10,736
繰延税金負債合計	△8,697	△11,709
繰延税金資産(負債)の純額	△641	△3,153

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/10/12 15:02

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(1)重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたり、決算日における資産・負債の報告数値、報告期間における収益・費用の報告数値に影響を与える見積りおよび仮定設定を行わなければなりません。当社グループは、おもに貸倒引当金、退職給付債務および費用、繰延税金資産、のれんを含む固定資産の減損等に対して継続して評価を行っております。これらの見積りについては過去の実績や経営者が作成した事業計画等を基礎として合理的に判断しておりますが、事業計画には出店政策をはじめとする各種営業政策に係る仮定を織り込んでおり、こうした政策の効果の予測には高い不確実性を伴うため、実際の結果と異なる場合があります。
この連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項につきましては、「第5 経理の状況」に記載しております。

2020/10/12 15:02

#7 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の1以下であるため、連結財務諸表規則第92条の2の規定により記載を省略しております。

2020/10/12 15:02

#8 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

退職給付に係る負債の期首残高	5	百万円
退職給付費用	1
退職給付の支払額	△2
退職給付に係る負債の期末残高	4

(4)退職給付債務および年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表

2020/10/12 15:02

#9 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

現時点では確定しておりません。
(5)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。

2020/10/12 15:02

#10 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2019年5月15日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)支払手形及び買掛金	87,254	87,254	-
負債計	87,254	87,254	-

当連結会計年度(2020年5月15日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)買掛金	93,968	93,968	-
負債計	93,968	93,968	-

(注)1 金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項

2020/10/12 15:02