繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年2月28日)	当事業年度(2023年2月28日)
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△69,586千円	△61,731千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/05/26 9:09

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	51,825	58,830
繰延税金負債	143,537	61,731
繰延税金負債(純額)	91,711	2,901

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
将来の事業計画に基づいた課税所得を見積り、これに将来加算一時差異を加算し、回収可能性があると判断した将来減算一時差異等について、繰延税金資産を計上しております。課税所得の見積りについては一定の仮定に基づいており、新型コロナウイルス感染症による影響は2024年2月期において完全ではないものの徐々に回復に向かうとの仮定を置いております。

2023/05/26 9:09