有価証券報告書-第155期(2023/04/01-2024/03/31)

(8)【役員・従業員株式所有制度の内容】
「役員報酬BIP信託」の導入
当行は、2017年6月29日開催の第148期定時株主総会決議に基づき、当行の取締役(監査等委員である取締役、社外取締役及び国内非居住者を除く。以下「当行取締役」という。)を対象とした、役員報酬BIP信託を導入しております。なお、2023年8月1日開催の取締役会において、2024年3月31日で終了する事業年度から2026年3月31日で終了する事業年度までの3年間を対象期間として、本制度を継続することを決議しております。
① 役員報酬BIP信託の概要
イ.役員報酬BIP信託導入の目的
当行取締役の報酬と当行業績との連動性をより明確にし、当行の中長期的な業績向上と企業価値増大への貢献 意欲を高めることを目的とし、当行取締役へのインセンティブ・プランとして、役員報酬BIP信託を導入しております。
ロ.役員報酬BIP信託の概要
本制度は、当行が拠出する当行取締役の報酬額を原資として当行株式が信託を通じて取得され、当該信託を通じて、当行取締役の役位や業績目標の達成度等により付与されたポイントに応じた当行株式及び当行株式の換価処分金相当額の金銭が当行取締役の退任時に交付又は給付される株式報酬型の役員報酬であります。
ハ.信託契約の内容
(ⅰ)信託の種類 特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
(ⅱ)信託の目的 当行取締役に対するインセンティブの付与
(ⅲ)委託者 当行
(ⅳ)受託者 三菱UFJ信託銀行株式会社
(共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
(ⅴ)受益者 当行取締役(退任した者を含む。)のうち受益者要件を満たす者
(ⅵ)信託管理人 当行と利害関係のない第三者
(ⅶ)信託契約日 2017年8月7日
(ⅷ)信託の期間 2017年8月7日～2026年8月31日(信託契約の変更により、2026年8月31日まで延長)
(ⅸ)制度開始日 2017年9月1日
(ⅹ)信託金の上限額 連続する3事業年度を対象として3億円(信託報酬及び信託費用を含む。)
② 対象者に取得させる予定の株式の総数又は総額
当行は、対象期間における当行取締役への報酬として413百万円(うち2023年8月1日開催の取締役会において決議した期間延長に伴う追加拠出額125百万円)の金銭を拠出(信託報酬・信託費用を含む)し信託を設定しております。当該信託は、信託された金銭を原資として当行株式155,400株(うち2023年8月1日開催の取締役会において決議した期間延長に伴う追加取得56,300株)を株式市場から取得しております。
なお、当事業年度末の当該信託口の株式数及び帳簿価額は、133,039株、350百万円であります。
③ 当該役員株式所有制度による受益権その他の権利を受けることができる者の範囲
当行取締役(退任した者を含む。)のうち受益者要件を満たす者