有価証券報告書-第5期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び短期社債、並びに「買入金銭債権」中の貸付債権信託受益権等を含めて記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1. 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 (百万円)	45	△96

2. 満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	190,763	214,999	24,236
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	21,380	21,653	273
	その他	190,032	202,522	12,490
	外国債券	87,825	99,977	12,152
	その他	102,207	102,545	338
	小計	402,176	439,175	36,999
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	―	―	―
	その他	18,397	18,341	△56
	外国債券	18,221	18,165	△56
	その他	175	175	―
	小計	18,397	18,341	△56
合計		420,574	457,517	36,943

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	140,239	160,301	20,062
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	20,141	20,359	218
	その他	162,167	168,883	6,716
	外国債券	72,414	79,026	6,612
	その他	89,752	89,857	104
	小計	322,547	349,544	26,996
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	―	―	―
	地方債	―	―	―
	短期社債	―	―	―
	社債	9,000	8,937	△62
	その他	13,181	13,164	△16
	外国債券	12,530	12,514	△16
	その他	650	650	―
	小計	22,181	22,102	△78
合計		344,728	371,646	26,917

3. その他有価証券
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	1,223,562	570,073	653,488
	債券	922,429	917,198	5,231
	国債	501,148	499,869	1,278
	地方債	3,316	3,283	32
	短期社債	―	―	―
	社債	417,964	414,044	3,920
	その他	1,502,254	1,423,340	78,913
	外国株式	3,210	1,565	1,644
	外国債券	858,239	845,686	12,553
	その他	640,804	576,089	64,715
	小計	3,648,246	2,910,612	737,634
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	76,940	98,352	△21,411
	債券	289,166	292,822	△3,656
	国債	70,018	70,022	△4
	地方債	1,529	1,534	△4
	短期社債	―	―	―
	社債	217,618	221,265	△3,647
	その他	328,118	341,393	△13,275
	外国株式	16,222	19,773	△3,551
	外国債券	210,153	211,003	△849
	その他	101,742	110,617	△8,874
	小計	694,225	732,568	△38,342
合計		4,342,472	3,643,181	699,291

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	種類	連結貸借対照表 計上額(百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	1,324,024	554,147	769,876
	債券	461,873	458,667	3,206
	国債	101	101	0
	地方債	2,233	2,216	17
	短期社債	―	―	―
	社債	459,538	456,350	3,188
	その他	774,684	760,576	14,108
	外国株式	10,919	8,839	2,079
	外国債券	687,418	681,599	5,818
	その他	76,347	70,136	6,211
	小計	2,560,582	1,773,390	787,191
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	72,732	86,774	△14,042
	債券	340,796	342,296	△1,499
	国債	170,264	170,365	△100
	地方債	2,557	2,586	△28
	短期社債	―	―	―
	社債	167,973	169,344	△1,370
	その他	1,635,887	1,698,829	△62,942
	外国株式	10,512	11,443	△931
	外国債券	701,208	722,233	△21,024
	その他	924,166	965,152	△40,986
	小計	2,049,416	2,127,900	△78,484
合計		4,609,998	3,901,291	708,707

4. 当連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
該当ありません。


5. 当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	92,338	27,210	222
債券	219,681	3,833	174
国債	144,776	3,800	67
地方債	7,806	9	17
短期社債	―	―	―
社債	67,098	23	88
その他	2,918,213	54,428	10,848
外国債券	2,737,368	52,709	4,462
その他	180,844	1,718	6,386
合計	3,230,233	85,471	11,245

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

種類	売却額(百万円)	売却益の合計額(百万円)	売却損の合計額(百万円)
株式	80,281	47,183	1,267
債券	318,513	1,977	361
国債	227,504	1,438	292
地方債	9,228	15	28
短期社債	―	―	―
社債	81,781	522	41
その他	3,376,212	19,884	122,887
外国債券	3,142,440	19,453	118,303
その他	233,771	431	4,584
合計	3,775,007	69,044	124,517

(注)時価を把握することが極めて困難と認められるその他有価証券を含んでおります。
6.保有目的を変更した有価証券
当連結会計年度中に、満期保有目的の債券8,821百万円(外国債券)について、米国金融規制改革法への対応のため売却を前提に、保有目的をその他有価証券に変更しております。
なお、当該債券については全て当連結会計年度中に売却が完了しており、この変更による連結財務諸表への影響はありません。
7.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く。)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当該連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、3,498百万円(うち、株式3,487百万円、その他11百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、株式679百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、資産の自己査定において、有価証券の発行会社の区分が正常先に該当するものについては、時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合とし、今後の管理に注意を要する要注意先以下に該当するものについては、時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合としております。なお、一部の有価証券については、上記に加え、時価が取得原価に比べて30%以上50%未満下落し、かつ一定期間下落が継続している場合には、時価に回復可能性がないものとして減損処理を行っております。