四半期報告書-第114期第2四半期(令和3年7月1日-令和3年9月30日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」を記載しております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)
該当事項はありません。
当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)
該当事項はありません。
2.その他有価証券
前連結会計年度(2021年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	9,573	4,659	4,913
	債券	70,708	70,353	354
	国債	19,974	19,813	160
	地方債	25,021	24,931	90
	社債	25,712	25,608	103
	外国債券	13,438	12,956	481
	その他	23,034	21,628	1,406
	小計	116,755	109,598	7,156
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	1,817	2,073	△255
	債券	100,821	101,489	△667
	国債	36,239	36,762	△523
	地方債	46,171	46,293	△121
	社債	18,410	18,433	△23
	外国債券	8,341	8,549	△208
	その他	9,091	9,869	△778
	小計	120,071	121,982	△1,910
合計		236,826	231,580	5,246

当中間連結会計期間(2021年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	9,116	4,539	4,576
	債券	102,589	102,316	273
	国債	26,286	26,226	60
	地方債	48,442	48,326	115
	社債	27,860	27,762	97
	外国債券	14,715	14,076	639
	その他	25,749	24,346	1,402
	小計	152,170	145,278	6,891
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	2,179	2,441	△262
	債券	97,620	97,815	△194
	国債	50,176	50,324	△148
	地方債	30,308	30,332	△24
	社債	17,136	17,158	△21
	外国債券	10,724	10,833	△108
	その他	9,550	10,298	△747
	小計	120,075	121,388	△1,313
合計		272,245	266,666	5,578

(注)差額のうち、組込デリバティブを一体処理したことにより損益に反映させた額は9百万円(損失)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下、「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、29百万円(社債29百万円)であります。
当中間連結会計期間において減損処理した有価証券はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、当中間連結会計期間末(連結会計年度末)において時価が取得原価に対して50%以上下落している銘柄をすべて、25%以上50%未満下落している銘柄のうち債務者区分等を勘案し、必要と認められる銘柄を著しく下落したと判断しております。