繰延税金資産

有報情報

#1 その他有価証券評価差額金、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2019年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	―
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債)	△1,839
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	4,417

当連結会計年度(2020年3月31日)

	金額(百万円)
その他の金銭の信託	―
(+)繰延税金資産(又は(△)繰延税金負債)	△1,087
その他有価証券評価差額金(持分相当額調整前)	2,589

2020/10/23 14:12

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	740百万円	684百万円
繰延税金負債合計	△1,952	△1,234
繰延税金資産(負債)の純額	△821百万円	△249百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/10/23 14:12

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	740百万円	684百万円
繰延税金負債合計	△2,025	△1,205
繰延税金資産(負債)の純額	△889百万円	△220百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/10/23 14:12

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

なお、新型コロナウイルス感染症による影響については、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項(追加情報)」に記載しております。
・繰延税金資産の回収可能性
繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性、タックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性及び将来加算一時差異の十分性のいずれかを満たしているかどうかにより判断しております。

2020/10/23 14:12