有価証券報告書-第15期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、営業活動に必要な資金を金融機関からの借入により調達しております。余剰資金の運用については、主に流動性の高い預金等となります。
また、投資の判断については、「プリンシパル投資基準」に基づき、安全性や収益性を考慮し、行います。
(2)金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業貸付金及び営業未収入金については事業活動から生じた営業債権であり、顧客の信用リスクが存在します。当該リスクに関しては、取引先毎の支払期日や債権残高を管理しております。また、ファイナンシャル・アドバイザリー事業部門及び不動産担保ローン事業部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、経理部門との情報共有化を図りながら財務状況等の悪化による貸倒リスクの低減に努めています。
有価証券及び投資有価証券は主に業務上の関係を有する株式や社債等であり、発行体の信用リスクが存在します。当該リスクに関しては、定期的に発行体の財務状況等を把握しております。
未払金については、全てが1年以内の期日となります。
借入金については、変動金利で調達しており、金利の変動リスクに晒されておりますが、金利動向を随時把握し、適切に管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
時価の見積については特定のある時点で利用可能な市場情報及び当社の金融商品に関する情報に基づいて算定しております。これらの見積は実質当社が行っており、不確実な点及び当社の判断を含んでおります。そのため想定している前提が変わることにより、この見積時価に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	214,691	214,691	-
営業貸付金	202,100	202,100	-
営業未収入金	1,028	1,028	-
有価証券及び投資有価証券	201,031	201,031	-
資産計	618,851	618,851	-
未払金	6,682	6,682	-
長期借入金	83,935	83,935	-
負債計	90,617	90,617	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
現金及び預金、営業貸付金、営業未収入金、有価証券及び投資有価証券並びに未払金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
現金及び預金	371,287	371,287	-
営業貸付金	143,800	143,800	-
営業未収入金	3,185	3,185	-
有価証券及び投資有価証券	1,002	1,002	-
資産計	519,276	519,276	-
未払金	8,240	8,240	-
短期借入金	143,000	143,000	-
負債計	151,240	151,240	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
現金及び預金、営業貸付金、営業未収入金、有価証券及び投資有価証券
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
未払金、短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
非上場株式	20,000	20,000
合計	20,000	20,000

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	214,691	-	-	-
営業貸付金	202,100	-	-	-
営業未収入金	1,028	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	201,031	-	-	-
合計	618,851	-	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内(千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超(千円)
現金及び預金	371,287	-	-	-
営業貸付金	143,800	-	-	-
営業未収入金	3,185	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	1,002	-	-	-
合計	519,276	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	4,260	4,260	3,905	4,260	67,250	-
合計	4,260	4,260	3,905	4,260	67,250	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	143,000	-	-	-	-	-
合計	143,000	-	-	-	-	-