有価証券報告書-第67期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	249	108
責任準備金等	4,654	4,680
退職給付に係る負債	890	880
価格変動準備金	1,846	1,999
支払備金	599	438
有価証券評価損	317	369
為替ヘッジ	1,319	1,467
政策投資保有株式の空売り	-	66
その他	659	646
繰延税金資産小計	10,536	10,658
評価性引当額	△580	△681
繰延税金資産合計	9,956	9,976
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,401	△9,405
その他	△10	△10
繰延税金負債合計	△11,412	△9,416
繰延税金資産(負債)の純額	△1,455	559

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

(単位:%)

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	28.85	28.24
評価性引当額の増減	△133.79	13.41
受取配当等の益金不算入額	△24.57	△13.51
交際費等の損金不算入額	4.84	2.37
その他	91.43	0.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△33.24	30.60