半期報告書-第67期(平成26年3月1日-平成27年2月28日)

(金融商品関係)
前事業年度(自 平成25年3月1日 至 平成26年2月28日)
1 金融商品の時価等に関する事項
平成26年2月28日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
あります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりませ
ん。((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	109,712	109,712	―
(2) 営業未収入金	26,216	26,216	―
(3) 長期貸付金	3,026
貸倒引当金(※1)	△2,628
小計	398	398	―
資産計	136,327	136,327	―
(1) 営業未払金	53,249	53,249	―
(2) 短期借入金	688,200	688,200	―
(3) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を 含む)	232,827	231,332	1,494
負債計	974,276	972,782	1,494

(※1) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに (2) 営業未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を
算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した
金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 営業未払金、(2)短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定
される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	貸借対照表計上額
長期預り保証金	36,577

※上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を注
記しておりません。
当中間会計期間(自 平成26年3月1日 至 平成26年8月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成26年8月31日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとお
りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めており
ません。((注2)を参照ください。)。
(単位:千円)

	中間貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	115,387	115,387	―
(2) 営業未収入金	33,857	33,857	―
(3) 長期貸付金	2,883
貸倒引当金(※1)	△2,545
小計	338	338	―
資産計	149,583	149,583	―
(1) 営業未払金	207,563	207,563	―
(2) 短期借入金	578,200	578,200	―
(3) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を 含む)	344,988	342,487	2,500
負債計	1,130,751	1,128,250	2,500

(※1) 個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに (2) 営業未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期貸付金
長期貸付金の時価については、担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を
算定しているため、時価は中間決算日における中間貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を
控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 営業未払金、(2) 短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定
される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	中間貸借対照表計上額
長期預り保証金	35,962

※上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を注
記しておりません。