有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期的な投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

2023/10/31 14:46

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

(1)株式の取得により新たに五月産業株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに五月産業株式会社の取得価額と五月産業株式会社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	203,095	千円
株式の取得価額	0	千円
現金及び現金同等物	△270
差引:取得のための支出	270

(2)株式の取得により新たに有限会社アスパを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに有限会社アスパの取得価額と有限会社アスパ取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

流動資産	59,002	千円
株式の取得価額	0	千円
現金及び現金同等物	△630
差引:取得のための支出	630

(3)株式の取得により新たに有限会社KAコンサルティングを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに有限会社KAコンサルティングの取得価額と有限会社KAコンサルティング取得のための支出(純額)との関係は次のとおりです。

2023/10/31 14:46

#3 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	当連結会計年度(自 2022年8月1日至 2023年7月31日)
預入期間が3か月を超える定期預金	△101,000	千円
現金及び現金同等物	3,827,407	千円

2023/10/31 14:46

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

② キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)の残高は38億27百万円となりました。当連結会計年度におけるキャッシュ・フローの状況は以下のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)

2023/10/31 14:46