流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

	金額(千円)
流動資産	2,437,944
固定資産	1,388,988

7. 企業結合に係る暫定的な処理の確定
第1四半期連結会計期間末及び第2四半期連結会計期間末において取得原価の配分が完了しておらず、暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度末に取得原価の配分が確定しております。この暫定的な会計処理の確定に伴い、発生したのれんの金額が618,184千円減少し、1,743,732千円となっております。これは、商標権が902,000千円、無形固定資産「その他」が29,000千円、繰延税金負債が312,816千円増加したことによるものであります。

2024/12/19 16:05

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに株式会社ジェンツを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社株式の取得による収入(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	163,852	千円
固定資産	4,571
のれん	307,069
流動負債	△27,273
固定負債	△448,220
株式の取得価額	0
現金及び現金同等物	90,940
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	90,940

また、株式の取得により新たに甲府貴宝株式会社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社株式の取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	474,397	千円
固定資産	13,750
のれん	6,593
流動負債	△114,777
固定負債	△272,963
株式の取得価額	107,000
現金及び現金同等物	37,831
差引:連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	△69,168

当連結会計年度(自 2023年10月1日至 2024年9月30日)

2024/12/19 16:05

#3 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

当社グループが事業譲受により取得した資産及び負債の内訳並びに事業の譲受価額と事業譲受による支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,498	千円
固定資産	97,349
のれん	161,152
事業の譲受価額	260,000
現金及び現金同等物	-
差引:事業譲受による支出	△260,000

2024/12/19 16:05

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

売上高は5,032百万円(前期は30百万円)、セグメント損失1,058百万円(前期はセグメント損失155百万円)となりました。
また、総資産は前連結会計年度末より1,844百万円減少し、52,032百万円となりました。これは主に売掛金が557百万円、商品及び製品が656百万円、販売用不動産が25,287百万円、原材料及び貯蔵品が495百万円、流動資産「その他」が423百万円、建設仮勘定が1,038百万円、のれんが124百万円、商標権が817百万円、関係会社株式が304百万円、投資その他の資産「その他」が881百万円増加した一方で、現金及び預金が4,638百万円、建物及び構築物(純額)が10,620百万円、土地が16,489百万円、借地権が571百万円減少したことによります。
なお、上記の増減額には保有目的変更による固定資産の販売用不動産への振替額を含めており、その内訳は以下のとおりであります。

2024/12/19 16:05

#5 設備投資等の概要

固定資産のポートフォリオの比重を商業施設に移すことを目的として、固定資産として保有・賃貸しているオフィス・レジデンス32物件(簿価25,340百万円)について保有目的を固定資産から販売用不動産(流動資産)に振替えました。
内訳は以下のとおりであります。

2024/12/19 16:05