繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	70百万円		66百万円
繰延税金負債合計	△1		△1
繰延税金資産の純額	140		200

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/03/27 16:16

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	83百万円		90百万円
繰延税金負債合計	△2		△1
繰延税金資産の純額	247		347

(注)評価性引当額が41百万円増加しております。主な要因は、減損損失に係る評価性引当額が40百万円増加したことによるものです。

2026/03/27 16:16