訂正有価証券報告書-第142期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、長期貸付金は、顧客及び貸付先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金(短期借入金及び長期借入金)は営業取引及び設備投資に係る資金調達であり、長期借入金の返済期日は決算日後7年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、必要により取引先の信用リスクの調査を実施するとともに、必要な社内手続きに基づいて取引を行っております。また、取引先ごとに期日及び残高管理を行うことなどにより回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(金利の変動リスク)の管理
当社は、借入金の支払金利の変動リスクに対して、借入金の一部について金利の固定化を行っております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各社が月次に資金繰計画を作成することなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	452,114	452,114	-
(2)受取手形及び売掛金	553,319	553,319	-
(3)長期貸付金(*1)	281,000
貸倒引当金(*2)	△140,500
	140,500	140,500	-
資産計	1,145,934	1,145,934	-
(1)買掛金	431,112	431,112	-
(2)短期借入金(*3)	4,875,000	4,875,000	-
(3)長期借入金(*3)	2,361,050	2,389,975	28,925
負債計	7,667,162	7,696,087	28,925

(*1)1年内回収予定の長期貸付金は「(3)長期貸付金」に含めて表示しております。
(*2)長期貸付金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)1年内返済予定の長期借入金は「(3)長期借入金」に含めて表示しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	308,745	308,745	-
(2)受取手形及び売掛金	298,285	298,285	-
(3)長期貸付金(*1)	266,000
貸倒引当金(*2)	△133,000
	133,000	133,000	-
資産計	740,031	740,031	-
(1)買掛金	331,984	331,984	-
(2)短期借入金(*3)	5,625,000	5,625,000	-
(3)長期借入金(*3)	2,035,880	2,050,102	14,222
負債計	7,992,864	8,007,086	14,222

(*1)1年内回収予定の長期貸付金は「(3)長期貸付金」に含めて表示しております。
(*2)長期貸付金に個別計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3)1年内返済予定の長期借入金は「(3)長期借入金」に含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金 (2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期貸付金
長期貸付金については、貸倒に対する信用リスクを加味して算定した貸倒引当金を計上してあるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金 (2)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	50,230	50,197

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「2.金融商品の時価等に関する事項」に記載しておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	272,717	-	-	-
受取手形及び売掛金	553,319	-	-	-
長期貸付金	15,000	60,000	75,000	131,000
合計	841,036	60,000	75,000	131,000

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	220,460	-	-	-
受取手形及び売掛金	298,285	-	-	-
長期貸付金	15,000	60,000	75,000	116,000
合計	533,746	60,000	75,000	116,000

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,875,000	-	-	-	-	-
長期借入金	322,670	1,224,120	254,060	372,200	72,800	115,200
合計	5,197,670	1,224,120	254,060	372,200	72,800	115,200

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	5,625,000	-	-	-	-	-
長期借入金	1,224,120	251,560	372,200	72,800	47,200	68,000
合計	6,849,120	251,560	372,200	72,800	47,200	68,000