#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 負債は前連結会計年度末に比べ356百万円減少の20,600百万円となりました。これは短期借入金が406百万円増加した一方、未払費用が229百万円減少する等の結果、流動負債が181百万円増加し、長期借入金が634百万円減少したこと等から、固定負債が537百万円減少したこと等によるものであります。
純資産は前連結会計年度末に比べ121百万円減少の9,118百万円となりました。これは親会社株主に帰属する中間純損失の計上等により利益剰余金が186百万円減少したこと等によるものであります。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末の30.4%から30.5%に増加しております。
2024/11/13 15:43
#2 財務制限条項に関する注記（連結）: 当社は、シンジケートローン契約(契約日2019年12月26日、契約変更日2022年3月30日)を締結しており、この契約には次の財務制限条項が付されています。
① 2020年3月期以降の連結決算において、各連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額を、2019年3月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の連結会計年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の株主資本の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
② 2020年3月期末日及び2021年3月期末日における連結損益計算書に記載される経常損益を2回連続して損失としないこと。2022年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日については、各事業年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益が2回連続して損失となる場合、各事業年度末日における連結損益計算書に記載される当期損益を2回連続して損失としないこと。
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