有価証券報告書-第103期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等金融機関から調達しております。
また、当社グループは、デリバティブ取引は全く行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金であり、固定金利であります。長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であり、返済日は決算日後、最長で5年であります。
なお、長期借入金はすべて固定金利であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権については、当社の与信管理基準に基づき、営業管理部門が取引先ごとの期日管理及び残高を管理するとともに、取引先の状況を定期的にモニタリングすることにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、定期的に時価や財務状況等を把握しております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、各部署からの報告に基づき担当部署が月次資金繰計画を作成するなどの方法により管理するとともに、取引銀行5行と当座貸越契約、またそのうち3行と貸出コミットメントライン契約を締結するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格に基づく価額又は合理的に算定された価額によっております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	4,020,637	4,020,637	-
(2)受取手形及び売掛金	5,252,456	5,252,456	-
(3)投資有価証券	3,526,402	3,526,402	-
資産計	12,799,495	12,799,495	-
(1)支払手形及び買掛金	3,374,983	3,374,983	-
(2)短期借入金(※)	59,000	59,000	-
(3)未払法人税等	407,911	407,911	-
(4)長期借入金	2,010,000	2,009,823	△176
負債計	5,851,895	5,851,718	△176

(※) 短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金は(4) 長期借入金に含めております。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	6,385,624	6,385,624	-
(2)受取手形及び売掛金	5,108,766	5,108,766	-
(3)投資有価証券	2,137,226	2,137,226	-
資産計	13,631,617	13,631,617	-
(1)支払手形及び買掛金	3,259,368	3,259,368	-
(2)短期借入金(※)	3,737,300	3,737,300	-
(3)未払法人税等	225,450	225,450	-
(4)長期借入金	1,580,000	1,579,022	△977
負債計	8,802,119	8,801,142	△977

(※) 短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金は(4) 長期借入金に含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)短期借入金、(4)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年6月30日)	当連結会計年度 (2020年6月30日)
その他有価証券
非上場株式	417,238	147,913

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,020,637	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,252,456	-	-	-
合計	9,273,093	-	-	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	6,385,624	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,108,766	-	-	-
合計	11,494,391	-	-	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	59,000	-	-	-	-	-
長期借入金	850,000	560,000	300,000	220,000	80,000	-
合計	909,000	560,000	300,000	220,000	80,000	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	3,737,300	-	-	-	-	-
長期借入金	644,000	384,000	304,000	164,000	84,000	-
合計	4,381,300	384,000	304,000	164,000	84,000	-