#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 負債
流動負債は、支払手形及び買掛金が3億69百万円増加した一方、キャッシュフローの増加により、運転資金に伴う借入金が11億68百万円減少したことなどにより、14億75百万円減少し114億90百万円となりました。
固定負債は、長期借入金の返済により2億46百万円減少したことなどにより、3億88百万円減少し28億24百万円となりました。これらにより負債合計は、18億63百万円減少し143億15百万円となりました。
2014/06/20 15:49
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「注記事項連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計処理基準に関する事項 (7)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
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