#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ① 資産
流動資産は、受取手形及び売掛金が2億84百万円減少した一方、現金及び預金が3億74百万円増加したことなどにより、3億12百万円増加し192億31百万円となりました。
固定資産は、情報システム開発に伴う無形固定資産が2億55百万円、投資その他の資産が42百万円それぞれ増加した一方、減価償却などにより有形固定資産が5億51百万円減少したことにより、2億53百万円減少し142億39百万円となりました。これらにより資産合計は、58百万円増加し334億71百万円となりました。
2014/06/20 15:49
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。また、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「注記事項連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4.会計処理基準に関する事項 (7)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
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